Private Wealth Management (LL.M. / EMBA)Ein Beratungsfeld mit Zukunft: Private Wealth Management
Die umfassende und koordinierte Betreuung von Privatvermögen gewinnt in Deutschland mehr und mehr an Bedeutung. Dabei steht die Vermögensverwaltung in einem Spannungsfeld zwischen dem Wunsch nach Kontinuität und sich ständig ändernden steuerlichen Rahmenbedingungen in einem zunehmend internationalen Umfeld. Mit den komplexer werdenden Fragestellungen steigen die Erwartungen an die Berater. Themen wie Familiengesellschaften, Familienfonds, Finanzprodukte, Besteuerung von Kapitalerträgen, Unternehmensnachfolge, Stiftungen, Erbschaft- und Schenkungsteuer, Erb- und Eheverträge, Testamentsgestaltung und Testamentsvollstreckung gehören zum Alltag der Beratung. Die Klienten erwarten Erfahrung in der Vermögensstrukturierung und -anlage wie strategische und taktische Asset Allokation sowie bei alternativen Investments. In der Praxis betreuen spezialisierte Teams aus den Bereichen Recht, Steuern und Vermögensmanagement private Vermögen. Entscheidend ist dabei: Kein Berater kann sich mehr die ausschließliche Konzentration auf ein Fachgebiet leisten, sei es in einer Vermögensverwaltung, sei es als Anwalt oder Steuerberater. Erst die Kenntnisse der Schnittstellen zu den relevanten Gebieten im Gesellschaftsrecht, Erbrecht, Steuerrecht, in der Vermögensanlage und in der Bankenpraxis sorgen für eine hochwertige Beratung. Ist das betreute Vermögen hinreichend groß, kann ein Family Office einer einzelnen Familie diese spezialisierten Berater einschalten und den Investmentprozess steuern.
Jedes Jahr im Herbst wird der speziell auf diese Bedürfnisse ausgerichtete Masterstudiengang "Private Wealth Management" erneut von der Westfälischen Wilhelms-Universität in Münster angeboten. Dozenten sind Wissenschaftler und Praktiker aus Kanzleien, Banken, Vermögens-verwaltungen, Family Offices und Gerichten. Sie vermitteln die notwendigen rechtlichen, steuerlichen und wirtschaftlichen Kenntnisse. Die Teilnehmer profitieren von dem praxisbezogenen Fachwissen der Dozenten und ihrem Erfahrungsschatz ebenso wie von der wissenschaftlichen Vertiefung dieser in der universitären Lehre traditionell vernachlässigten Themenfelder.
Bei erfolgreichem Abschluss wird den Absolventinnen und Absolventen je nach Wahl des Studienschwerpunktes der Hochschulgrad eines "Master of Laws" (LL.M.) bzw. "Executive Master of Business Administration" (EMBA) verliehen. Der Studiengang ermöglicht zudem den juristisch vorgebildeten Teilnehmerinnen und Teilnehmern den Erwerb und Nachweis der besonderen theoretischen Kenntnisse im Sinne der FAO für die Verleihung der Bezeichnung "Fachanwalt für Erbrecht".
Berufsfeld / Zielpublikum
Der Studiengang richtet sich u.a. an Rechtsanwälte, Banker, Steuerberater und Family Officer. Zulassungsvoraussetzung für die Teilnahme an den Masterstudiengängen ist ein erfolgreich absolviertes juristisches Staatsexamen, eine Diplomprüfung oder ein Masterabschluss in Rechts- oder Wirtschaftswissenschaften an einer Hochschule sowie ein Jahr Berufserfahrung. Zudem kann zugelassen werden, wer einen Bachelorabschluss in Jura oder Wirtschaftswissenschaften an einer Hochschule erworben hat und eine einjährige einschlägige Berufserfahrung nachweisen kann.
Schwerpunkte / Curriculum
MODUL 1 1.1 Allgemeine Einführung in das Thema „Private Wealth Management“
1.2 Einführung in Bank und Börse für Juristen/ Einführung in das Bürgerliche Recht für Wirtschaftswissenschaftler 1.3 Grundlagen des Gesellschaftsrechts
1.4 Einführung in das Steuerrecht
1.5 Grundlagen des materiellen Erbrechts 1.6 Vertiefung des materiellen Erbrechts
MODUL 2 2.1 Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht
2.2 Internationales Steuerrecht
2.3 Internationales Privat- und Erbrecht
MODUL 3 3.1 Anlageformen und Asset Allokation
3.2 Private Equity
3.3 Quantitatives Portfoliomanagement
3.4 Immobilien als Anlageklassen, Erfahrungen mit direkten und indirekten Investments in einem deutschen Family Office
3.5 Ausländische Investitionen mit Immobilienbezug
3.6 Grundlagen des Investmentrechts und Investmentsteuerrechts, REITs
3.7 Hedge-Fons
3.8 Investitionen in geschlossene Fonds, Family-Office-Bank
3.9 Rohstoffe, Edelmetalle, Ethikfonds und Volatilität als Anlageklassen
MODUL 4 4.1 Unternehmenssteuerrecht - Besteuerung von Personengesellschaften/Körperschaftsteuer/Gewerbesteuer
4.2 Vererbung von Gesellschaftsanteilen mit steuerrechtlichen Bezügen
4.3 Besteuerung und Optimierung von Einkünften aus Kapitalvermögen
MODUL 5 5.1 Vor- und Nacherbschaft/Vermächtnisrecht 5.2 Patientenverfügung und Schutz der Privatheit
5.3 Vorweggenommene Erbfolge, steuerliche und zivilrechtliche Gestaltungsmöglichkeiten
5.4 Erbvertrags- und Testamentsgestaltung
5.5 Testamentsvollstreckung
5.6 Unternehmensbewertung aus Sicht der Erbschaft- und Schenkungsteuer
5.7 Stiftungen und Unternehmen/Strategien für Familienvermögen in der Generationenfolge
5.8 Family Governance
MODUL 6 6.1 Unternehmensnachfolge
6.2 Familienpool/Familiengesellschaft
6.3 Internationale Nachlassplanung: Länderberichte CDN, A, CH, UK, USA: Erbrecht, Nachlasssteuer, Nachlassverfahren und steuerliche Besonderheiten
MODUL 7
7.1 Geldpolitik, Inflation und Geldmarkt/Analyse festverzinslicher Wertpapiere
7.2 Preisbildung auf Aktienmärkten/Behavorial Finance
7.3 Devisenmärkte und Wechselkurse
7.4 Aktives versus passives Portfoliomanagement
7.5 Portfolio Construction und Risk Budgeting/Strategische und taktische Asset Allokation
7.6 Währungen, Vermögensmn
7.7 Derivative Finanzinstrumente
Modul 8
8.1 Wegzugsbesteuerung
8.2 Aufbau einer Familienvermögensgesellschaft: steuerliche und rechtliche Strukturierung
8.3 Single Family Office: Funktion, Aufgabe und wirtschaftliche Strukturierung
8.4 Steueroptimierter Verkauf eines Familienunternehmens
8.5 Controlling und Reporting im Family Office
8.6 Fortführung oder Verkauf eines Familienunternehmens? Psychologische Faktoren bei der Beratung (von und) mit Unternehmerfamilien
8.7 Family Office und Aufsichtsrecht
8.8 Multi Family Office/Verwendung von Holding-Strukturen im internationalen Steueroptimierungsprozess
8.9 Familienstiftungen als Instrument der Familiennachfolge
8.10 Mediation
MODUL 9: Wahlfachbereich nur LL.M.-Anwärter: Vertiefung des materiellen Erbrechts und der Testamentsvollstreckung sowie Besonderheiten der Verfahrens- und Prozessführung im Erbrecht nur EMBA-Anwärter:
Vertiefung Vermögensmanagement: Anlagen, Investmentprozesse und Erfolgskontrolle
|
|
